近日，中国人民银行四川省分行披露的一则行政处罚信息引发市场关注，据四川天府银行成都分行因违反账户管理规定，被处以350万元罚款，相关责任人刘某、陈某等6名管理人员亦被追责，罚款金额从1万至3万元不等。

截图来自处罚公示

此次被罚的核心问题直指账户管理违规，反映出天府银行在基础业务操作中的合规漏洞。事实上，该行的风险管理问题早有端倪。

今年1月，四川日报发布了《中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司与四川天府银行股份有限公司关于债权转让及债务催收的联合公告》。公告内容表明，四川天府银行近期通过债权转让协议，将3.93亿元的债权转移给中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司。

此次债权转让涉及23名债务人及相应的担保人，每笔债权本金介于175万元至1.5亿元之间，在这些债务人中，包括一些已被列入失信名单的企业，例如上海荔源物资贸易有限公司的1.5亿元贷款难以收回。市场分析人士指出，这类不良资产的累积与之前信贷审批和风险控制体系的不足有直接关系。

从天府银行的财务状况来看，近年来其盈利能力与资本充足性均面临严峻挑战。从2019年到2023年，该行的净利润经历了剧烈波动，从14.61亿元骤降至4.26亿元，而到了2024年前三季度，这一数字进一步下滑至3.44亿元。

数据来自四川天府银行财报

与此同时，该行的营收也连续四年出现下降。在资本充足性方面，天府银行也面临着巨大压力。截至2024年9月末，其核心一级资本充足率仅为7.99%，资本充足率为10.72%，均接近监管机构设定的下限。尽管通过增资扩股成功募得50亿元资金，蜀道集团以23.35%的持股比例成为第一大股东，但天府银行的资本缓冲空间依然显得十分薄弱。

此外，尽管不良贷款率有所下降，从2023年的2.8%降至2024年的2.14%，但关注类贷款余额却同比激增75%，这表明潜在的风险依然存在，资产质量令人担忧。  

在当前银行业加速向轻资本和数字化转型的趋势下，天府银行的业务结构显得相对滞后。该行过度依赖利息收入，导致其利息净收入占比高且持续下降，2024年上半年同比下降了18.5%。尽管手续费和投资收益在短期内提升了利润，但非标准化投资的增加如基金和资产管理计划规模的激增进一步加大了资产风险。

当前，天府银行在小微企业贷款方面虽有所拓展，但其存款结构失衡，个人存款占比达到61%，同时客户风险偏好与高风险投资不匹配，这可能加剧了流动性风险。此外，该行的上市进程自2010年启动以来，因盈利波动和资产质量问题屡遭挫折。尽管国资的介入提振了市场信心，但短期内难以解决根本问题。

350万元罚单或许仅是冰山一角，天府银行的真正考验在于能否在监管趋严、行业分化的背景下，实现从“补血求生”到“造血焕新”的跨越。若内控漏洞与业绩颓势持续，其“自救”之路或将更加坎坷。

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